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短期偿债能力:你的企业能生存多久?

想象一下,你的企业是一辆车。短期偿债能力就像你的汽油表,它告诉你还能开多久。准备好参加一个财务驾驶之旅,了解如何评估你的短期偿债能力,从而确保你的企业有充足的资金来支付账单,并保持在正轨上!
短期偿债能力:你的企业能生存多久?

什么是短期偿债能力?

短期偿债能力衡量企业在一年内偿还短期债务的能力。它通过比较资产和负债来衡量企业的流动性。

评估短期偿债能力的指标

  • 流动比率:流动资产 / 流动负债。它表明企业偿还短期债务的能力。
  • 速动比率:(流动资产 - 存货) / 流动负债。它衡量企业不依赖售库存就能偿还债务的能力。
  • 现金比率:(现金 + 现金等价物) / 流动负债。它衡量企业使用现金和现金等价物偿还债务的能力。
  • 保持良好短期偿债能力的提示

  • 管理现金流量:密切跟踪你的收入和支出,并确保你收到的钱多于支出的钱。
  • 减少存货:避免积压大量的存货,这会锁定你的现金流。
  • 缩短应付账款期限:与供应商协商更长的付款期限,让你有更多时间收集应收账款。
  • 延长应收账款期限:为你的客户提供更长的付款期限,但要确保他们按时付款。
  • 获得融资:考虑应收账款融资或短期贷款,以提高你的流动性。
  • 短期偿债能力不足的警告信号

  • 低流动比率、速动比率和现金比率
  • 大量应付和应收账款
  • 现金短缺
  • 频繁借款
  • 记住:短期偿债能力是一个动态概念,会随着时间的推移而变化。定期监控这些指标,并根据需要调整你的策略,以确保你的企业有足够的资金来维持生计。

    标签:短期偿债能力,流动比率,速动比率,现金比率,流动性,财务健康

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